[AndS]

Tog enbart upp pensionsdelen då man i tidigare inlägg använde 50.000/månad som inkomst och att för vissa kan då t.ex. ITP påverkas då den kompenserar för 30% av lönedelen på lite högre löner. Och det blir en individuell bedömning utifrån gällande förutsättningar. Troligtvis finns det andra aspekter som är mera avgörande men notering var för de som inte kände till dess påverkan.

[Lövet]

De där brytpunkterna tycker jag är rätt intressanta eftersom jag själv löneväxlar. Det pratas om två olika brytpunkter nu, 42tkr och 50tkr. Vad påverkar vad?

[Mwi]

Brytpunkten vid 42t är gränsen för vad som påverkar sjukpension och vanlig pension, högre lön än 42t höjer inte pensionen. Så att tjäna 42t och löneväxla till ett privat pensionssparande blir inte lönsamt, man måste ligga över 42t efter löneväxling för att det ska löna sig.

[Malmstroem]

Precis, SGI brytpunkten är på 42031 SEK. Allt över det som går till allmän pension eller sjukpenning är "bortkastat" eftersom du inte för högre ersättning.

Det kan fortfarande vara lönsamt att löneväxla ner till brytpunkten för statlig skatt. I år är det 39058 SEK i månaden. Då utgår du från att du slipper statlig skatt när du tar ut pengarna. De 20% extra gör att det inte gör något att du missar några kronor på den allmänna pensionen.

Värnskatten på extra 5% infaller vid 56308 SEK i månaden. Håller du dig under den inkomsten "tjänar" du ytterligare 5% i skatt, förutsatt att du inte tjänar mer än det när du tar ut pensionen.

Slutligen så brukar skillnaden mellan löneskatt och arbetsgivaravgift ge 5 till 6% i "bonus" på sparandet.

Slutsats -- ska du spara till pensionen är det definitivt lönsamt ner till uttagen lön på 42031 i månaden. Det kan vara lönsamt ner till 39058, förutsatt att du inte tänker vara sjuk eller föräldraledig. Om det är aktuellt är det bättre att ha full SGI, dvs 42031. Det blir extra lönsamt att löneväxla om du kan hålla dig undan värnskatt, dvs 56308 i beskattningsbar inkomst i månaden.

[AndS]

Brytpunkten vid 42t är gränsen för vad som påverkar sjukpension och vanlig pension, högre lön än 42t höjer inte pensionen. Så att tjäna 42t och löneväxla till ett privat pensionssparande blir inte lönsamt, man måste ligga över 42t efter löneväxling för att det ska löna sig.

Nja, nu tar vi det lite lugnt med begreppet "pension", det finns Allmän pension inkl. premiepensionen, tjänstepension och privat pensionssparande, även i vissa fall individuella pensionsplaner. Så det som kan påverkas av förmånsbilens kostnad är allmän pension och tjänstepensionen utifrån att din pensionsgrundande inkomst sjunker med bruttolöneavdraget. Och högre lön än 42" hanteras då av tjänstepensionsavtal eller individuella pensionsavtal, vilket kan bli ett större pensionsbelopp än vad Allmän pensionen ger den dagen pension tas ut.
Jag ville bara belysa att det finns en ekonomisk faktor kring pensioner beroende av förmånsbilens värde, så jag dyker inte djupare.